Pres. Di Virgilio – Est. Fortunato

Sanzioni amministrative – Violazione della normativa antiriciclaggio – Principio del favor rei – Applicabilità – Violazioni commesse anteriormente.

In tema di sanzioni amministrative per violazione della normativa antiriciclaggio, il principio del favor rei sancito dall’art. 69, comma 1, del D.Lgs. n. 231 del 2007, come modificato dal D.Lgs. n. 90/2017, deroga alla diversa regola secondo cui la retroattività – previste per le sanzioni penali dall’articolo 2, comma 3, c.p. – non opera comunque nella materia delle sanzioni amministrative. Pertanto, esso deve applicarsi alle violazioni commesse anteriormente alla data di entrata in vigore della novella, senza che alcun limite alla sua applicazione possa derivare dal fatto che il provvedimento sanzionatorio fosse già stato adottato in fase amministrativa. L’unico limite alla regola del favor rei è rappresentato dal fatto che il provvedimento sanzionatorio abbia acquisito il carattere della definitività, che presuppone che sia esaurita l’eventuale fase di impugnazione in sede giurisdizionale.